第一篇 信息披露违规
专题一 信息披露真实、准确、完整 3
案例1-1-1 重组方财务造假 上市公司被处罚 4
案例1-1-2 为达业绩指标虚增利润 因六年前行为领罚单 6
案例1-1-3 增持股份屡遭问询 真相竟是虚假披露 7
案例1-1-4 热点不能盲目追 信息披露要到位 9
案例1-1-5 误导陈述“画大饼” 股价神话被戳破 10
案例1-1-6 “PE+上市公司”首遭公开谴责 12
案例1-1-7 信息披露怎可报喜不报忧? 15
案例1-1-8 严格按照格式指引 规范披露临时公告 16
案例1-1-9 经营预测很浮夸 紧急停牌显慌张 18
案例1-1-10 专项补助资金作假 虚增利润五百万 19
专题二 信息披露及时性 21
案例1-2-1 撤回、终止、中止、延期回复 是否需要披露? 22
案例1-2-2 股权转让披露不及时 股东二度签署转让协议 23
案例1-2-3 股份冻结披露不及时 被深交所公开谴责 24
案例1-2-4 18亿巨额债务未披露 *ST公司雪上加霜 26
案例1-2-5 上市公司屡遭处罚 股票获利信披违规 28
案例1-2-6 上市公司筹建银行“讲故事”被监管关注 29
案例1-2-7 消除同业竞争进展久未披露 被上交所予以监管关注 31
案例1-2-8 上市公司2.58亿合同未披露 被证监局责令改正 33
案例1-2-9 豁免利息未披露 被出具监管函 34
案例1-2-10 子公司主营业务停产未披露 被证监局责令改正 36
案例1-2-11 逾期支付未及时披露 深交所出具监管函要求整改 37
案例1-2-12 转回大额坏账准备 未及时披露遭监管 39
专题三 信息披露公平性 41
案例1-3-1 信息披露要公平 披露内容需真实 42
案例1-3-2 研讨会上说目标 股票停牌发澄清 44
专题四 停复牌操作 46
案例1-4-1 审慎筹划重大事项 切忌任性停牌 47
案例1-4-2 紧急停牌引发关注 48
案例1-4-3 神秘停牌3个月 信息披露存隐患 49
案例1-4-4 陆续停牌近半年 重组惨遭终止 51
案例1-4-5 终止非公开发行事项 停复牌业务指引您读懂了吗? 52
案例1-4-6 交易所深度关注重组停牌新规则 53
案例1-4-7 重组停牌究竟能停多久? 55
案例1-4-8 重组事项长期停牌 遭上交所监管关注 56
专题五 业绩预告/业绩快报 58
案例1-5-1 业绩预告违规 遭上交所通报批评 59
案例1-5-2 世界上最遥远的距离 业绩预告与实际业绩相差9个亿 60
案例1-5-3 业绩快报重大偏差 被上交所予以通报批评 62
专题六 定期报告/财务报告 65
案例1-6-1 董监高年度薪酬披露了吗? 66
案例1-6-2 要想年报出错少 处女座董秘不能少 67
第二篇 股票交易违规
专题一 窗口期交易 71
案例2-1-1 年报窗口期已开启 股份买卖需谨慎 72
案例2-1-2 推迟年报能避开窗口期? 72
专题二 短线交易 74
案例2-2-1 股票期权行权亦属短线交易“买入”行为 75
专题三 其他权益变动 77
案例2-3-1 亲属持股要注意 被逼退市惹麻烦 78
案例2-3-2 减持规则你吃透了吗? 79
案例2-3-3 大股东违规减持 白送上市公司22万元 80
案例2-3-4 你知道减持至5%应该停吗? 82
案例2-3-5 超计划减持 公告实力打脸 84
案例2-3-6 代持股份未披露 董监高被警告 85
案例2-3-7 大股东被立案调查 减持股份遭公开谴责 87
专题四 操纵市场 89
案例2-4-1 股价涨6倍 幕后庄家被重罚 90
案例2-4-2 伪市值管理 遭顶格处罚 91
案例2-4-3 违规交易三宗罪 证监会严厉处罚 93
第三篇 公司治理及规范运作违规
专题一 三会运作 97
案例3-1-1 放假惹的祸——迟到的年度股东大会 98
案例3-1-2 公司自行宣布股东大会表决结果无效引发深交所关注 99
案例3-1-3 上市公司议案“未审先行”收到深交所监管函 100
案例3-1-4 未履行审议程序及披露义务 财务报告被出具非标意见并通报
批评 102
专题二 资金占用 105
案例3-2-1 关联方非经营性资金占用需注意 审议披露皆谨记 106
专题三 关联交易 108
案例3-3-1 日常关联交易屡超额 被上交所监管关注 109
案例3-3-2 关联交易超额错误再犯 被上交所监管关注 110
案例3-3-3 关联交易未披露 遭证监会行政处罚 112
案例3-3-4 两年前的关联交易 两年后遭监管函 114
案例3-3-5 隐藏关联关系 发生关联交易被行政处罚 115
专题四 对外担保 117
案例3-4-1 担保事项进展关注了吗? 118
案例3-4-2 多项担保未过股东大会 被证监局责令改正 119
专题五 财务资助 122
案例3-5-1 多样化的财务资助 雷打不动的审议和披露 123
案例3-5-2 对外财务资助未履行披露义务 深交所发出监管函要求整改 124
案例3-5-3 对外提供财务资助 切记审议并披露 126
专题六 募集资金使用 128
案例3-6-1 募集资金使用忌大意 不可用作质押贷款 129
案例3-6-2 疏忽操作引来监管函 募集资金使用需谨慎 130
案例3-6-3 募集资金使用不当 被证监局责令改正 131
专题七 重大事项及其披露、审议程序 134
案例3-7-1 参股公司重大事项未披露 上市公司被批评 135
案例3-7-2 计提大额减值损失需及时审议披露 136
第四篇 其他类型违规
专题一 公开违反承诺 141
案例4-1-1 变更承诺引众怒 股东大会被否 142
案例4-1-2 股灾时期的护盘增持 强制平仓后收到监管函 143
案例4-1-3 控股股东违反承诺 收到行政监管措施决定书 145
案例4-1-4 实际控制人超期未履行承诺 证监局责令公开说明 146
专题二 利润分配 148
案例4-2-1 后知后觉的超额利润分配 149
案例4-2-2 利润分配迟三天 深交所发函提出整改 150
专题三 一致行动关系 152
案例4-3-1 一致行动各执一词 关系认定谁是谁非 153
案例4-3-2 重点监管一致行动 反复补充判断困难 155
专题四 其他 158
案例4-4-1 立案后又遭行政处罚 三名高管辞职疑云的背后 159
案例4-4-2 尽职调查不尽职 董事长被关注 161
案例4-4-3 重组信息披露需审慎 聘请财务顾问有要求 162
案例4-4-4 股东未通知股票质押 上市公司可否免责 164
案例4-4-5 大股东更名未披露 被上交所通报批评 165
案例4-4-6 公司犯双重错误 被深交所通报批评 167
后记 170
