模块一 认识财务管理（1）

项目1明确财务管理的内涵（1）

11财务（2）

12财务活动（2）

13财务关系（3）

14财务管理的特点（4）

项目2了解财务管理的目标、内容及组织（4）

21财务管理的目标（4）

22财务管理的内容（7）

23财务管理的组织（7）

项目3把握财务管理环境（8）

31财务管理环境（8）

32法律环境（9）

33经济环境（10）

34金融环境（11）

项目4树立财务管理的价值观念（13）

41资金时间价值（13）

42计算资金时间价值（14）

43投资风险价值（18）

44计算投资风险价值（19）

模块二 管理财务预算和财务控制（26）

项目1了解财务预算（27）

11财务预算的目的（27）

12财务预算的组织机构（28）

13财务预算的原则和程序（28）

14财务预算的编制方法（29）

项目2编制现金预算（31）

21现金预算的内容（32）

22现金预算的编制方法（32）

项目3把握财务控制（39）

31内部控制（40）

32成本中心（42）

33利润中心（43）

34投资中心（44）

35责任预算与报告、责任结算与转账（45）

模块三管理筹资（52）

项目1了解筹集资金（53）

11筹资的动机（53）

12筹资的分类（53）

13筹资的渠道与方式（54）

14筹资的原则（56）

项目2预测资金需要量（57）

21定性预测法（57）

22定量预测法（57）

项目3筹集权益资金（61）

31吸收直接投资筹资（61）

32发行普通股筹资（63）

33发行优先股筹资（67）

34留存收益筹资（69）

项目4筹集负债资金（69）

41银行借款筹资（70）

42发行债券筹资（73）

43商业信用筹资（76）

44融资租赁筹资（78）

项目5计算资金成本及决策筹资（81）

51计算资金成本（81）

52利用财务杠杆（85）

53决策资本结构（89）

模块四 管理营运资金（103）

项目1了解营运资金（104）

11影响营运资金水平的因素（104）

12营运资金的特点（105）

13营运资金的管理原则（107）

14营运资金的管理内容（108）

项目2管理现金（108）

21持有现金的动机（108）

22现金的成本（110）

23最佳现金持有量的确定（111）

24现金的日常管理（114）

项目3管理应收账款（115）

31应收账款的功能（116）

32应收账款的成本（116）

33应收账款管理的目标和内容（117）

34应收账款的信用政策（118）

35应收账款的日常管理（123）

项目4管理存货（125）

41存货管理的目标及内容（125）

42存货的功能（125）

43存货的成本（126）

44存货的经济批量决策（127）

45存货的ABC分类管理（128）

模块五 管理投资（136）

项目1决策项目投资（137）

11了解项目投资（137）

12估算项目投资的现金流量（139）

13决策项目投资（144）

项目2决策证券投资（152）

21了解证券投资（153）

22估算证券投资的风险和收益（153）

23债券投资（156）

24股票投资（158）

25证券组合投资（160）

模块六 管理利润分配（167）

项目1了解利润分配（168）

11利润分配的基本原则（168）

12影响利润分配的因素（169）

13利润分配的一般程序（171）

项目2把握股利分配政策（173）

21剩余股利政策（174）

22固定或稳定增长股利政策（175）

23固定股利支付率政策（176）

24低正常股利加额外股利政策（176）

项目3明确股利支付程序和方式（178）

31股利支付程序（178）

32股利支付方式（178）

模块七 分析财务报表（187）

项目1了解财务报表分析（188）

11财务报表分析的作用（188）

12财务报表分析的目的（189）

13财务报表分析的方法（190）

项目2分析偿债能力（193）

21短期偿债能力（194）

22长期偿债能力（196）

项目3分析营运能力（200）

31流动资产营运能力（201）

32固定资产营运能力（204）

33总资产营运能力（205）

项目4分析盈利能力（206）

41一般企业盈利能力分析（206）

42股份有限公司盈利能力分析（212）

项目5综合分析财务报表（213）

51杜邦财务分析体系法（214）

52沃尔比重评分法（215）

附录（222）

附录一复利终值系数表（222）

附录二复利现值系数表（225）

附录三年金终值系数表（228）

附录四年金现值系数表（231）